Признаки банкротства физического лица и юридического лица

Содержание
  1. Признаки банкротства физического лица
  2. Условия для обращения в суд с заявлением о банкротстве
  3. Признаки банкротства для подачи заявления
  4. Анализ и оценка признаков банкротства
  5. Какие признаки банкротства ИП, физического и юридического лица
  6. Понятие банкрот и основание для начала процесса банкротства и признания банкротства
  7. Признаки банкротства для физических лиц
  8. Финансовая несостоятельность индивидуальных предпринимателей
  9. Признаки банкротства физического лица и юридического лица
  10. Основания несостоятельности юридических и физических лиц
  11. Признаки банкротства физического лица
  12. Наличие признаков банкротства у различных категорий лиц
  13. Основные признаки банкротства
  14. Признаки банкротства юридического лица в 2018 году
  15. Понятие и признаки банкротства юридических лиц 2018
  16. Банкротство физического лица: понятие, признаки, условия
  17. Наличие признаков банкротства у различных категорий лиц
  18. Понятие банкротства: признаки и условия
  19. Понятие и признаки банкротства юридического лица
  20. Понятие и признаки банкротства физического лица
  21. Сущность понятия несостоятельности (банкротства) индивидуального предпринимателя
  22. Основания несостоятельности юридических и физических лиц
  23. Кто может быть признан несостоятельным?
  24. Оценка вероятности банкротства
  25. Признаки несостоятельности юридического лица
  26. Признание физического лица банкротом
  27. Основания несостоятельности ИП
  28. Что такое просроченная задолженность?
  29. Признаки банкротства предприятия
  30. Оценка риска банкротства предприятия

Признаки банкротства физического лица

Признаки банкротства физического лица и юридического лица

Признаки банкротства физического лица, как принято считать, это долг на сумму 500 тысяч рублей и 3-месячная просрочка его погашения.

Но только этих условий недостаточно для принятия судом заявления и начала процедур, предусмотренных Законом о банкротстве.

Заявление должно быть обоснованным, а значит, необходима совокупность условий, свидетельствующих о том, что гражданин не в состоянии погасить задолженность.

Условия для обращения в суд с заявлением о банкротстве

Признаки банкротства гражданина – стартовое условие для рассмотрения возможности обратиться в суд и пройти процедуру. Но его может не хватить даже для того, чтобы суд принял заявление. Поэтому, как правило, рассматривая признаки банкротства, говорят обо всех условиях, которые необходимы и достаточны для начала дела о несостоятельности.

Краеугольный камень оценки судом финансового и имущественного состояния гражданина-должника для возбуждения дела о банкротстве – обоснованность сделанного заявления. Поэтому в определении признаков несостоятельности лучше всего ориентироваться на критерии признания заявления таковым:

  1. Доказано, что есть просроченный на 3 месяца полумиллионный долг, который гражданин в силу своего финансового и имущественного положения не в состоянии погасить (он неплатежеспособен).
  2. Есть признаки неплатежеспособности и (или) недостаточности имущества, и гражданин понимает, что не сможет исполнить денежные обязательства (обязанности) в положенный срок. В этой ситуации заявление можно подать и при отсутствии просроченного долга в 500 тысяч рублей.
  3. Нет оснований полагать, что в скором времени гражданин получит доход (доходы), который позволит рассчитаться по всем долгам, что приведет к отсутствию признаков неплатежеспособности.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

  • Москва и область: +7-499-938-54-25
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-467-37-54
  • Федеральный: +7-800-350-84-02

Признаки банкротства для подачи заявления

Гражданин обязан подать заявление о признании его банкротом, если он понимает, что, исполнив требование одного или нескольких кредиторов, не сможет полностью погасить другие долги, которые в сумме составляют как минимум 500 тысяч рублей.

Право на обращение в суд не зависит от размера долга, но его можно реализовать только, если:

  • обстоятельства говорят о том, что гражданин не сможет вовремя исполнить денежные обязательства (обязанности);
  • должник неплатежеспособен и (или) есть признаки недостаточности имущества.

И обязанность, и право должника на подачу заявления подразумевают доказанную неплатежеспособность – иначе заявление не будет признано обоснованным.

Гражданин считается неплатежеспособным без необходимости доказывать это, если существует хотя бы одно из следующих обстоятельств:

  1. уже допущена просрочка исполнения денежных обязательств (обязанностей) – их исполнение прекращено;
  2. как минимум на 1 месяц просрочено исполнение более 10% денежных обязательств (обязанностей);
  3. долг гражданина превысил стоимость его имущества, включая дебиторскую задолженность (недостаточность имущества);
  4. есть постановление об окончании исполнительного производства из-за отсутствия у должника имущества, за счет которого можно взыскать долг.

В иных случаях нужно будет доказать неплатежеспособность – неспособность (отсутствие финансовых и имущественных возможностей) для погашения в полном объеме денежных требований.

Текущая неплатежеспособность – не аргумент для суда. Он будет анализировать и ситуацию на ближайшую перспективу. При наличии оснований считать, что у должника относительно скоро предполагаются доходы, которые позволят ему в полном объеме погасить просроченные задолженности, гражданин не признается неплатежеспособным. Это станет препятствием для признания заявления обоснованным.

Анализ и оценка признаков банкротства

Учитывая все нюансы банкротства физических лиц, можно с уверенностью сказать, что долг в полмиллиона и факт его 3-месячной просрочки – далеко не единственный, да и не главный аспект в таких делах.

Более того, наличие основных признаков банкротства – просроченных долгов, которые невозможно погасить ни за счет доходов, ни за счет имущества, – не всегда безусловно влечет начало процедуры признания физического лица несостоятельным.

Неплатежеспособность сейчас и завтра – вот чему уделяется главное внимание.

Закон о банкротстве многое отдает на усмотрение суда, в том числе анализ и оценку реального финансового и имущественного положения должника, соотношение активов и долгов, объемы планируемых доходов. Учитываются и дебиторские задолженности – то, что должны гражданину его должники.

Из-за непредсказуемости судебной оценки финансового положения должника, позиции кредиторов, финансового управляющего, большая часть должников идут в суд, когда задолженности уже прошли стадию исполнительного производства и не были погашены в рамках принудительных мер. В таких ситуациях мало, что требуется доказывать – большая часть работы сделана судебными приставами. 

Источник: http://law03.ru/finance/article/priznaki-bankrotstva-fizicheskogo-lica

Какие признаки банкротства ИП, физического и юридического лица

Признаки банкротства физического лица и юридического лица

Тяжелая экономическая ситуации привела к тому, что многие юридические, физические лица и индивидуальные предприниматели не могут выполнять свои долговые обязательства, поэтому попросту становятся финансово несостоятельными.

По действующему законодательству банкротами могут быть признаны не только субъекты хозяйственной деятельности, куда относятся юридические лица и индивидуальные предприниматели, но и простые граждане, которые имеют признаки банкротства.

Понятие банкрот и основание для начала процесса банкротства и признания банкротства

Данный вопрос полностью регулируется специальным федеральным Законом о банкротстве со всеми изменениями и дополнениями на 2017 год.

Согласно его положениям, банкротами могут быть признаны юридические, физические лица, а также индивидуальные предприниматели, которые не могут выполнять взятых на себя финансовых обязательств на протяжении установленного срока (3 месяца).

То есть в случае если должник не может расплатиться с кредитором более 90 дней, то можно начинать процедуру банкротства.

Разобравшись в понятии банкротства, можно перейти к рассмотрению вопроса о том, при каких условиях начинается данный процесс. Законодательством определены общие признаки для субъектов хозяйственной деятельности (юридических лиц, индивидуальных предпринимателей) и простых граждан.

  1. Наличие непогашенных денежных обязательств. Это основной признак, по которому можно прийти к выводу, что у субъекта экономической деятельности, гражданина появились проблемы, и он не может выполнять взятых на себя финансовых обязательств.

    Но чтобы не было злоупотреблений со стороны кредиторов, а также должностных лиц государственных органов (прокуратуры, налоговой инспекции, и других бюджетных организаций, физических лиц), Закон прописывает минимальный порог таких финансовых обязательств. Для разных субъектов он отличается, но об этом будет подробно рассказано ниже.

  2. Временной промежуток, на протяжении которого банкрот не может выполнить свои долговые обязательства. О нем было рассказано выше. Главным отличием является то, что не установлен максимальный срок, по — прошествии которого, кредиторы уже не могут начать процедуру банкротства. Но тут вступают в силу положения Гражданского кодекса, согласно которым после 3-х лет ( с момента возникновения долга), не возможно взыскать финансовые средства. Исходя из этого, можно прийти к такому выводу. Если кредитор начинает требовать выполнения обязательств после 3 календарных лет, они могут быть не приняты должником и судом.
  3. Последнее, это подтверждение наличие финансовых обязательств. Это могут быть различные договора, судебные решения, а также предписания должностных лиц государственных органов, которым субъекты хозяйственной деятельности, или физические лица должны определенные денежные средства в виде налогов и других платежей.

Признаки банкротства юр лица-рассмотрены в этом видео:

Без этих признаков, субъекты экономических отношений не могут быть признаны банкротами.

https://www.youtube.com/watch?v=TxXE30gdMQY

Важно знать, что в случае существования невыполненных товарно-материальных отношений между кредитором и должником (например, банкрот должен был передать определенную партию товара, а не денежные средства), для признания последнего финансово несостоятельным, необходимо перевести это все в денежный эквивалент.

В настоящее время самый большой процент банкротств, припадает на юридические лица. Это связано со многими экономическими факторами. Но чтобы предприятие было признано финансово несостоятельным, действующее законодательство устанавливает такие требования, которые имеются во втором пункте 3-й статьи Федерального Закона о финансовой несостоятельности:

  • невыполнение взятых на себя обязательств более трех месяцев;
  • общий объем денежных требований должен превышать сумму в 500 минимальных заработных плат, но действующее законодательство предусматривает ситуации, при которых она может быть уменьшена, но такое решение принимает арбитражный суд, исходя из особенностей экономической деятельности субъекта хозяйственной деятельности.

Рассмотрим каждый пункт по отдельности.

Под ним подразумевается промежуток времени, когда должник должен передать кредитору денежные средства, товарно-материальные ценности, согласно подписанного договора. Если такого не происходит, значит, наступает просроченное обязательство.

Закон о банкротстве указывает, что обращаться в арбитражный суд по поводу признания банкротом можно в том случае, когда долг не погашается на протяжении трех месяцев.

Признаки банкротства юр и физ лиц.

На примере это будет выглядеть так. Согласно договора, должник должен был передать кредитору 3 000 000 рублей за поставленный товар 20 марта 2016 года. Он просрочил платеж и не перечислил деньги. Значит после 20 июня, предприятие, не получившее финансовые средства, имеет право обращаться в суд с заявлением о признании банкротом должника.

Отдельное внимание заслуживает ситуация с уплатой налогов и других обязательных платежей. Данные вопросы регулирует Налоговый кодекс. Согласно ему сборы должны перечисляться в бюджет каждый месяц. Но не всегда ежемесячные платежи могут составлять порог, необходимый для банкротства.

На примере это будет выглядеть следующим образом. Каждый месяц предприятие должно платить налогов и сборов на 500 тысяч рублей.

Порог для начала банкротства составляет 500 минимальных зарплат, то есть 3 500 000 миллиона. Невыплата налогов началась с апреля 2015 года. Нужный долг появится через 7 месяцев (3 500 000/500 000=7).

К 7 месяцам добавим еще 3, и получится, что с заявлением о банкротстве можно идти только в феврале 2016 года.

Последняя составляющая это срок. Три месяца наступает с того момента, когда юридическое лицо должно было выполнить обязательство, но не раньше. Если существует судебный спор, тогда с момента вступления решения в законную силу.

Важно знать, что в большинстве случаев подтверждением долга юридического лица служит решение арбитражного или гражданского суда.

Признаки банкротства для физических лиц

Физические лица также могут стать банкротами при невыполнении взятых на себя обязательств. Их финансовая несостоятельность регулируется пунктом первым статьи третьей вышеуказанного Закона.

Для граждан они следующие:

  • общая сумма долговых обязательств должна превышать стоимость имущества гражданина;
  • невыполнение взятых на себя обязательств на протяжении 3-х месяцев.

По срокам все ясно, нормативный акт регулирующий вопросы банкротства дает 90 дней, как и для других субъектов экономической деятельности. Они наступают с того времени, когда должно быть исполнено обязательство.

Отдельного внимания требует рассмотрения общей суммы долговых обязательств, которая должна превышать суммарную стоимость всего имущества физического лица. К нему относятся объекты недвижимости, ценные вещи, транспортные средства, авторские права, акции и другие ценные бумаги.

То есть все то, на что гражданин имеет законное право собственности. Естественно, что такое имущество может скрываться, поэтому кредитор, решивший признать банкротом гражданина, должен провести определенную работу по его розыску.

Признаки банкротства ИП.

В противном случае обращение в арбитражный суд приведет к тому, что в вынесении решения будет отказано.

После того, как решение вступит в законную силу, надо получить исполнительный лист, и передать в службу приставов, которые займутся его исполнением, смогут найти все имущество физического лица, и уведомить об этом кредитора.

Если выполнить решение суда им не удастся, по причине отсутствия необходимой денежной массы, то это и послужит основанием для признания такого субъекта банкротом.

Еще один момент, на который нужно обратить внимание, это на дееспособность гражданина. Она наступает с 18-ти лет, но может быть ограничена судом, в случае психического заболевания или получения заболевания, физической травмы, последствиями которых является инвалидность первой или второй группы. Недееспособные люди не могут быть признаны банкротами.

Важно знать, что на физические лица, которые признаны финансово несостоятельными, законодательством налагаются некоторые ограничения. Но они не носят постоянного характера, и по – прошествии установленного времени снимаются.

Финансовая несостоятельность индивидуальных предпринимателей

Такая двойственность это и есть различие с юридическими лицами, но банкротами ИП тоже могут стать на основании решения арбитражного суда.

Подробнее о признаках банкротства-узнаете из этого видео: 

К сожалению, Закон о финансовой несостоятельности не прописывает обязательных признаков, на основании которых индивидуальных предпринимателей можно признавать банкротами. На протяжении некоторого времени по этому поводу существовали судебные разбирательства, и точку в них поставил Высший Арбитражный Суд.

Согласно его определению, которое действует по настоящее время, чтобы признать банкротом индивидуального предпринимателя, нужны два юридических факта:

  • наличие финансовых обязательств, которые превышают 10 тысяч рублей;
  • невыполнение их на протяжении 3-х месяцев.

В первом случае, как видно из определения, для индивидуальных предпринимателей установлен низкий порог долговых обязательств, который послужат основанием для обращения в суд.

Под банкротством физических, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей подразумевается их финансовая несостоятельность, возникшая в результате невозможности выполнения денежных обязательств перед кредиторами.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-64-91 (Москва)

+7 (812) 615-77-31 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://PravoZa.ru/polozheniya/stadii/priznaki-bankrotstva.html

Признаки банкротства физического лица и юридического лица

Признаки банкротства физического лица и юридического лица

Чтобы определить признаки банкротства, во внимание принимаются следующие факторы:

  • размер долга за товары, которые были переданы;
  • оказанные услуги и работы;
  • размеры займов, определяемые с принятием во внимание процентов, которые должны выплачиваться должником;
  • сумма задолженности, которая возникла из-за нанесения ущерба имуществу кредиторов (исключением выступают обязательства перед частными лицами личного характера);
  • обязательства, основанные на выплате вознаграждения по соглашениям авторского характера;
  • обязанности перед участниками организации, предусмотренные уставной документацией.

Физического лица (гражданина) Для признания несостоятельности физического лица необходимо наличие задолженности, сумма которой составляет более 10000 рублей.

Основания несостоятельности юридических и физических лиц

То есть если дохода хватит на то, чтобы производить выплаты с отсрочкой (или при условии перерасчета денежных обязательств и выплат на определенный период). Например, гражданин в месяц должен выплачивать по 50 000 рублей, но сделать этого он не может.

Но может ежемесячно перечислять банку по 30 000 рублей. В таком случае по постановлению суда (или финансового управляющего, назначенного судом) банк будет обязан сделать перерасчет, при котором гражданин сможет производить выплаты ежемесячно.
Смотрите отличное видео на эту тему: Когда гражданин обязан подать заявление о банкротстве? Физическое лицо обязано подать заявление о банкротстве в арбитражный суд, если не способно удовлетворить требования одной или нескольких кредитных организаций при возможности в выплате обязательных платежей.

Признаки банкротства физического лица

Несостоятельность физического лица предполагает применение одной из следующих процедур:

  • реструктуризация долгов;
  • реализация имущества должника.

Решение о реструктуризации задолженности принимается судом исходя из финансового состояния должника и наличия/отсутствия у него стабильного дохода. Если гражданин способен ежемесячно выплачивать определенную сумму, и при этом содержать себя и семью на оставшиеся средства, то долг реструктурируется, а сумма задолженности фиксируется.

Нюанс в том, что обычно реструктуризация применяется при наличии подтвержденного дохода не менее 25-35 тысяч рублей. Реализация имущества должника подразумевает, что все имущество гражданина продается, и вырученные средства идут на погашение долга.

Наличие признаков банкротства у различных категорий лиц

Сама процедура не бесплатна, неотъемлемыми по закону будут такие расходы: Оплата госпошлины за подачу иска В соответствии со ст.333.21 НК РФ размер пошлины составляет 6 тысяч рублей Заявитель оплачивает почтовые расходы Возникающие в процессе производства.

Сумма обычно не превышает 1,5 тысячи рублей Вознаграждение финансового управляющего 10 тысяч рублей + 2 % от объема кредиторских требований при реструктуризации долга или 2 % от суммы вырученных средств при реализации имущества Публикация сведений о банкротстве в газете «Коммерсантъ» И на сайте ЕФРСБ – 7 тыс.
руб. и 356, 48 руб. за каждое сообщение соответственно В 2018 году изменения законодательства коснулись и расходов физлиц при банкротстве. Теперь гражданин обязан оплатить пошлину в размере 300 рублей, а не как раньше 6 тысяч рублей.
Обязательно оплачивается и финансовый управляющий при банкротстве физических лиц.

Основные признаки банкротства

Внимание Если ему удастся её выполнить, то организация сможет погасить требования кредиторов, а также расплатиться с задолженностями.

  • Конкурсное производство. На этом этапе все имущество, принадлежащее должнику, распродается.

Вырученные средства используются для удовлетворения обязательств субъекта перед кредиторами. При этом важно учитывать перечень имущества, которое не может быть отчуждено.

  • Мировое соглашение.
  • Важно Этот этап нельзя назвать самостоятельным, поскольку он может быть как осуществлен, так и нет. Более того, соглашение может быть заключено в ходе всей процедуры признания несостоятельности.
    Оно предоставляет возможность прекращения производства дела с помощью договоренности.

  • В соответствии с действующим законодательством процедуры признания несостоятельности по отношению к банковским организациям вводятся редко, только после отзыва лицензии.
  • Основными являются:

    • срок невыполнения обязанностей;
    • сумма просрочки.

    Процедура признания несостоятельности может быть введена только в отношении того субъекта, у которого недостаточно средств для выполнения принятых обязательств. Юридического лица Признаки банкротства юридического лица:

    1. Размер задолженности в совокупности перед всеми кредиторами составляет 100000 руб.
    2. Невозможность выполнения обязательств перед кредиторами в течение трех месяцев с момента, когда они должны быть выполнены.

    Образец заявления о признании банкротом юридического лица здесь.

    Признаки банкротства юридического лица в 2018 году

    Причем размер выплат(кредиторам) должен быть не менее 500 000, а срок не позднее 30 дней(рабочих) с того дня, когда гражданин узнал о своих обязательствах(или должен был узнать о них). То есть, в отличие от выборного (при желании предполагаемого банкрота) права на подачу заявления, обязательно подать заявление о банкротстве лицо должно при двух обстоятельствах(одновременно):

    • Сумма, которую задолжало физическое лицо, превышает полмиллиона рублей;
    • Погашение задолженности перед одним или несколькими кредиторами приведет к тому, что гражданин не сможет рассчитаться с остальными кредиторами.

    При стечении этих двух обстоятельств человек должнен обратиться в арбитражный суд, находящийся по месту жительства, с заявлением о признании себя неплатежеспособным в срок, не превышающий 30 дней.

    Выбора при этом у него нет.

    Понятие и признаки банкротства юридических лиц 2018

    Факт признания несостоятельности, определяемый множеством правовых теорий, является результатом отсутствия платежной способности.

    Это проявляется в невозможности выполнения обязательств, предусмотренных договором или ответственностью, а также размером долга. Не только сумма задолженности, но и время просрочки платежей влияет на установление факта банкротства.

    Понятие Банкротство – несостоятельность, отсутствие платежной способности у субъекта.
    Последним может быть выступать:

    • частное лицо;
    • юридическое лицо (предприятие, компания и т.д.);
    • индивидуальный предприниматель.

    Законодательство Признаки банкротства субъекта устанавливаются действующим законодательством. Без их наличия субъект не может быть признан несостоятельным.

    Признаки банкротства физического лица, как принято считать, это долг на сумму 500 тысяч рублей и 3-месячная просрочка его погашения. Но только этих условий недостаточно для принятия судом заявления и начала процедур, предусмотренных Законом о банкротстве.

    Заявление должно быть обоснованным, а значит, необходима совокупность условий, свидетельствующих о том, что гражданин не в состоянии погасить задолженность.

    Условия для обращения в суд с заявлением о банкротстве Признаки банкротства гражданина – стартовое условие для рассмотрения возможности обратиться в суд и пройти процедуру. Но его может не хватить даже для того, чтобы суд принял заявление.

    Поэтому, как правило, рассматривая признаки банкротства, говорят обо всех условиях, которые необходимы и достаточны для начала дела о несостоятельности.

    Банкротство физического лица: понятие, признаки, условия

    ФЗ;

    В размер задолженности при определении признаков несостоятельности-банкротства юридического лица не включаются пени, штрафы, неустойки, убытки в виде упущенной выгоды и другие финансовые санкции.

    Право и обязанность на подачу заявления о несостоятельности организации Наличие рассмотренных выше признаков банкротства организации дает право на обращение в суд с заявлением о ее несостоятельности:

    • сотрудникам, которым не выплачена зарплата или пособие (наличие задолженности и ее размер должны быть установлены судебным решением, вступившим в законную силу);
    • уполномоченными органами по истечении 30 дней с момента принятия решения о взыскании долга;
    • кредиторам юрлицам по требованиям, подтвержденным судебным решением, вступившим в законную силу.

    Ст.
    Признаки несостоятельности естественных монополий Для возбуждения дела о несостоятельности естественных монополий, т. е. предприятий, осуществляющих производство и реализацию продукции в условиях естественной монополии, требуется:

    • наличие суммарной задолженности перед партнерами, сотрудниками и бюджетом не менее 1 млн руб. (п. 3 ст. 197 закона № 127-ФЗ);
    • неисполнение обязанности по ее погашению в течение полугода с того момента, как денежные обязательства должны были быть исполнены (п. 2 ст. 197 закона № 127-ФЗ).

    Кроме того, должны быть выполнены еще 2 условия:

    • указанные выше требования должны подтверждаться исполнительным документом;
    • требования не были удовлетворены полностью путем обращения взыскания на имущество естественной монополии.

    Краеугольный камень оценки судом финансового и имущественного состояния гражданина-должника для возбуждения дела о банкротстве – обоснованность сделанного заявления. Поэтому в определении признаков несостоятельности лучше всего ориентироваться на критерии признания заявления таковым:

    1. Доказано, что есть просроченный на 3 месяца полумиллионный долг, который гражданин в силу своего финансового и имущественного положения не в состоянии погасить (он неплатежеспособен).
    2. Есть признаки неплатежеспособности и (или) недостаточности имущества, и гражданин понимает, что не сможет исполнить денежные обязательства (обязанности) в положенный срок.

    Источник: http://departamentsud.ru/priznaki-bankrotstva-fizicheskogo-litsa-i-yuridicheskogo-litsa/

    Наличие признаков банкротства у различных категорий лиц

    Признаки банкротства физического лица и юридического лица

    Финансовая несостоятельность (банкротство) — это всегда достаточно неприятная ситуация для всех участников этого процесса.

    Сам должник, допустивший проявление признаков несостоятельности (банкротства), вынужден в срочном порядке изыскивать возможности для улучшения своего финансового положения в степени, достаточной для того, чтобы удовлетворить потребности кредиторов.

    При этом, даже если через некоторое время ему удастся это сделать, деловая репутация и сложившееся мнение о наличии у него признаков несостоятельности (банкротства) в сообществе, в котором он вращается, могут быть настолько испорчены, что его дальнейшая коммерческая или иная деятельность станет весьма затруднительной. Ведь наличие достаточного уровня доверия к конкретному субъекту в условиях современной российской экономической действительности является одним из важнейших условий успеха его деятельности вне зависимости от основной сферы приложения усилий.

    Если же по прошествии некоторого времени выяснится, что все усилия должника были напрасны и ему не удается в обозримом будущем ликвидировать наличие признаков несостоятельности (банкротства), ситуация становится еще более печальной.

    В таком случае должнику придется расстаться с мыслью о возможности продолжения той деятельности, которая привела его к финансовой несостоятельности, а кредитору придется смириться с тем, что возможность возврата денежных средств, которые некоторое время назад были переданы им должнику, становится весьма призрачной, если в финансовом состоянии должника имеются явные признаки банкротства или откладывается на достаточно длительное время.

    Со строгой юридической точки зрения, однако, признаки несостоятельности имеют гораздо меньшее значение, чем соблюдение установленных действующим законодательством условий и порядка проведения всех необходимых процедур, связанных с банкротством того или иного лица.

    Нужно отметить, что в современной российской экономической действительности наличие признаков несостоятельности (банкротства) — достаточно частая ситуация, а потому порядок действий всех участников этого процесса достаточно четко отрегулирован действующим законодательством.

    Понятие банкротства: признаки и условия

    понятия и признаков несостоятельности зафиксировано в Федеральном законе № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года «О несостоятельности (банкротстве)».

    При этом именно указанный нормативно-правовой акт содержит понятие и признаки несостоятельности (банкротства), которые позволяют определить, как можно квалифицировать текущую ситуацию.

    Общее содержание понятия и признаков банкротства или неплатежеспособности содержится в статье 2 указанного нормативно-правового акта.

    Этот раздел рассматриваемого закона интерпретирует банкротство как невозможность погашения должником взятых на себя финансовых обязательств, связанную с отсутствием у него достаточного объема денежных средств.

    При этом в качестве таких обязательств, которые могут стать причиной банкротства субъекта, могу выступать правомочные требования кредиторов или обязанности по внесению обязательных платежей, например по уплате налогов.

    Кроме того, следует иметь в виду, что указанные признаки понятия несостоятельности (банкротства) должника требуют соответствующего подтверждения.

    В качестве подтверждения, которое действующее законодательство признает достаточным, рассматривается соответствующее решение арбитражного суда, содержащее определение об инициации процедуры банкротства в отношении этого субъекта.

    Арбитражный суд, в свою очередь, выносит это решение после рассмотрения всех документов, связанных с этой ситуацией, которые представляют заинтересованные стороны, участвующие в процессе.

    Так, в частности, действующее законодательство предоставляет право подавать заявления, ходатайства и другие документы самому должнику, имеющему непогашенные финансовые обязательства, кредиторам, предъявляющим к нему финансовые требования, и уполномоченным органам, в компетенцию которых входит контроль финансовой дисциплины.

    Для того чтобы оценить степень применимости понятия финансовой несостоятельности к конкретной ситуации, арбитражный суд, как правило, руководствуется положениями статьи 3 Федерального закона № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года «О несостоятельности (банкротстве)».

    Внимательное изучение содержания указанного раздела данного нормативно-правового акта показывает, что действующее законодательство допускает применение понятия банкротства к различным категориям субъектов, включая как физических, так и юридических лиц.

    При этом критерии, применяемые по отношению к субъектам различного типа, также различаются.

    Понятие и признаки банкротства юридического лица

    Так, пункт 2 статьи 3 Федерального закона № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года «О несостоятельности (банкротстве)» содержит условия, которые являются достаточными для инициации процедуры банкротства в отношении юридического лица.

    Указанный раздел данного нормативно-правового акта предусматривает, что коммерческая компания может быть признана несостоятельной в отношении своих финансовых обязательств в случае, если она допустила просрочку погашения долга, не внеся необходимую сумму денежных средств в срок, предусмотренный условиями договора между нею и кредитором. При этом важным условием, за соблюдением которого тщательно следят судебные органы, осуществляющие рассмотрение дел о банкротствах, является необходимость прохождения трехмесячного срока с того момента, когда такая компания должна была исполнить свои обязательства.

    Если указанные признаки понятия несостоятельности (банкротства) имеют место в конкретной ситуации, кредитор наделяется правом обращения в арбитражный суд с исковым заявлением о признании юридического лица, имеющего непогашенные долговые обязательства, финансово несостоятельным. При этом следует иметь в виду, что кредитором в такой ситуации может быть как физическое, так и юридическое лицо. Кроме того, статья 7 Федерального закона № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года «О несостоятельности (банкротстве)» устанавливает, что правом на подачу соответствующего искового заявления в арбитражный суд может воспользоваться и сама компания-должник, если ее руководство понимает, что объем финансовых средств, находящихся в распоряжении компании, не позволяет ей своевременно исполнить принятые на себя обязательства.

    Кроме того, право на подачу такого заявления имеют уполномоченные органы, в компетенцию которых входит контроль за платежной дисциплиной юридических лиц.

    В частности, поводом для обращения представителя такого органа в арбитражный суд с исковым заявлением о признании коммерческой компании банкротом может быть неуплата ею каких-либо обязательных платежей и сборов, например налогового характера.

    Понятие и признаки банкротства физического лица

    Действующее законодательство допускает инициацию процедуры признания финансовой несостоятельности и в отношении физических лиц: такая возможность предусмотрена пунктом 1 статьи 3 Федерального закона № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года «О несостоятельности (банкротстве)». Указанный раздел данного нормативно-правового акта, помимо указания на самую возможность применения понятия банкротства к физическому лицу, содержит перечень, включающий в себя основные условия начала такой процедуры в отношении него.

    В качестве такого условия упомянутый раздел законодательства определяет 2 основных условия, которые должны быть соблюдены для признания гражданина финансово несостоятельным.

    Так, первое из них связано со сроком, в течение которого за данным физическим лицом числится непогашенное денежное обязательство.

    По аналогии с процедурой подтверждения неплатежеспособности юридических лиц, действующий закон требует, чтобы с того момента, когда данный гражданин должен был уплатить необходимую сумму, прошло не менее 3 месяцев.

    Второе условие признания неплатежеспособности физического лица, зафиксированное в пункте 1 статьи 3 Федерального закона № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года «О несостоятельности (банкротстве)», касается величины его долговых обязательств.

    Как следует из положений указанного раздела данного нормативно-правового акта, признаки несостоятельности гражданина включают наличие у него непогашенной задолженности, которая превышает стоимость принадлежащей ему собственности. Таким образом, одновременное наличие обоих указанных условий является обязательным для инициации процедуры признания неплатежеспособности в отношении физического лица.

    Сущность понятия несостоятельности (банкротства) индивидуального предпринимателя

    Наконец, следует отметить, что существует третья категория лиц, в отношении которых применяется особый порядок осуществления процедуры банкротства. Речь идет об индивидуальных предпринимателях, проявивших признаки несостоятельности.

    Следует отметить, что статья 3 Федерального закона № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года «О несостоятельности (банкротстве)», посвященная описанию признаков банкротства, не содержит отдельного раздела, описывающего критерии, применяемые к индивидуальным предпринимателям.

    Это послужило поводом для особого рассмотрения этой ситуации Высшим арбитражным судом Российской Федерации, который зафиксировал свою позицию по этому поводу в Постановлении Высшего арбитражного суда Российской Федерации № 51 от 30 июня 2011 года «О рассмотрении дел о банкротстве индивидуальных предпринимателей».

    Положения указанного постановления формируют 2 основных условия для признания индивидуального предпринимателя банкротом. Первое из них — превышение им 3-месячного срока с того момента, когда он должен был погасить имеющееся долговое обязательство. Второе условие предполагает, что сумма такого обязательства должна превышать 10 тысяч рублей.

    Таким образом, наличие указанных 2-х условий является достаточным для инициации процедуры банкротства в отношении индивидуального предпринимателя.

    При этом стоимость принадлежащего ему имущества и ее соотношение с долгом в этом случае не принимается в расчет.

    Источник: https://1bankrot.ru/nesostoyatelnost/priznaki-bankrotstva.html

    Основания несостоятельности юридических и физических лиц

    Признаки банкротства физического лица и юридического лица

    Неспособность физических и юридических лиц оплачивать свои долговые обязательства принято называть банкротством или несостоятельностью.

    Все вопросы, связанные с процессом взыскания с должника существующей у него задолженности перед различными кредиторами, признаются действующим законодательством.

    Чтобы вовремя обратиться к процедуре о несостоятельности, и не упустить последний шанс избавиться от долгов, необходимо знать о симптомах банкротства.

    Кто может быть признан несостоятельным?

    Согласно действующему законодательству, в РФ банкротами могут быть признаны:

    • юридические лица;
    • физические лица;
    • индивидуальные предприниматели.
      Сумма задолженностиСрок просрочки выплат
      Юр.лица

      более 300 тыс. рублей

      более 3 месяцев

      Физ.лица

      более 500 тыс. рублей

      более 3 месяцев

      ИПболее 500 тыс. рублей

      более 3 месяцев

    Процедура признания несостоятельности должников может быть инициирована самими должниками или их кредиторами. Проходит она в соответствии с действующими законодательными актами.

    https://www.youtube.com/watch?v=Jh8Mu6vc110

    Один из них ФЗ №127, принятый в октябре 2002 года. Изменения, касающиеся признательности неплатежеспособности физических лиц, были внесены в него ФЗ № 476-ФЗ, изданным в декабре 2014 года. Признаки несостоятельности юр. лица определены в ГК РФ статьей 65, а физ. лица статьей 365. Решение о банкротстве должников может принять только Арбитражный суд.

    Оценка вероятности банкротства

    В ходе хозяйственной деятельности долговые обязательства по платежам могут возникнуть у любого юридического лица или обычного гражданина. Уметь распознавать вероятность задолженности, которая ведет к банкротству должен каждый руководитель предприятия, физическое лицо или индивидуальный предприниматель.

    Для определения вероятности банкротства юридических лиц существуют различные методики. Все способы анализа разорения базируются на оценке определенных финансовых показателях. Признаки банкротства подразделяются экспертами на две группы:

    Также признано разделять в зависимости от правового статуса лица:

    • Юридического;
    • Физического;
    • ИП.

    Наличие даже одного из признаков говорит о вероятности стать банкротом. По сути это неспособность должника погашать свои финансовые обязательства, вследствие чего появляется просроченная задолженность. Она должна иметь документальное подтверждение.

    Признаки несостоятельности юридического лица

    Инициатор процедуры банкротства юридического лица обращается в Арбитражный суд с заявлением. Оно может быть принято или отклонено. Причиной отклонения заявления кредитора может стать отсутствие признаков несостоятельности должника, к которым относятся:

    • Наличие долговых обязательств у ответчика по иску, превышающих 300 тысяч рублей.
    • Срок просрочки оплаты больше трех месяцев.

    При подаче заявления в Арбитражный суд самим банкротом должны быть представлены документы, подтверждающие требования кредиторов, их исковые заявления и судебные решения, вступившие в силу.

    Признание физического лица банкротом

    Инициаторами процедуры признания должника несостоятельным, при наличии признаков банкротства физического лица, могут стать конкурсные кредиторы, уполномоченные на это органы и сам гражданин. Основанием для такого обращения служат:

    • Долговые обязательства, превышающие сумму 500 тысяч рублей без учета пени и штрафов.
    • Срок просрочки должен превышать три месяца и быть документально подтвержден.

    В качестве подтверждающего документа могут быть использованы договор или долговая расписка должника. Согласно действующему законодательству, должник обязан заявить о своей несостоятельности в течение 30 дней с момента возникновения ситуации, при которой он теряет возможность оплачивать свои долговые обязательства. Для этого он должен обратиться с заявлением в Арбитражный суд.

    Основания несостоятельности ИП

    Признаками банкротства индивидуального предпринимателя являются:

    • Долговые обязательства, не погашенные ИП в течение 3-х месяцев после истечения срока их погашения, определенного условиями договора, являются основанием для инициирования процедуры его банкротства.
    • Сумма требований без учета пеней и штрафных санкций должна превышать 10 тысяч рублей от каждого кредитора и 500 тысяч рублей суммарно.

    Согласно статье 214.1. Регулирование банкротства индивидуальных предпринимателей (введена Федеральным законом от 29.12.2014 N 476-ФЗ) К отношениям, связанным с банкротством индивидуальных предпринимателей, применяются правила, установленные параграфами 1.1, 4 главы настоящего Федерального закона, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом.

    Предъявляемые кредиторами требования не должны иметь натуральной формы. Задолженность ИП, как физического лица, не является основанием для инициирования процедуры банкротства гражданина, как предпринимателя.

    Что такое просроченная задолженность?

    Невозможно вести коммерческую деятельность, не имея дебиторской и кредиторской задолженности. Она отражается в регистрах бухгалтерского учета каждого хозяйствующего субъекта и возникает в результате работы.

    Наличие неоплаченной кредиторской задолженности может стать признаком для начала процедуры банкротства.  Срок оплаты долговых обязательств определяется в заключаемых договорах о различных формах сотрудничества.

    Просроченной признается любая задолженность, оплата по которой не была произведена до указанной в договоре даты.

    Любой кредитор может обращаться в суд за погашением долговых обязательств уже на следующий день после просрочки платежа. На суммы долговых обязательств могут начисляться пени и накладываться штрафы.

    Суммы кредиторской и дебиторской задолженностей отражаются в первичных бухгалтерских документах юридических лиц и балансе компании. Сумма кредиторской задолженности включает в себя:

    • задолженность перед сотрудниками;
    • долговые обязательства перед поставщиками;
    • неуплаченные налоги;
    • долги перед иными кредиторами.

    В случае возникновения признаков спорной ситуации, сумма задолженности должна быть подтверждена актом сверки, подписанным обеими сторонами.

    Признаки банкротства предприятия

    Несостоятельность должника может быть определена по прямым и косвенным признакам.

    К последней категории относятся оценочные мнения предкризисного состояния хозяйствующего субъекта ведущего к банкротству. Они могут не опираться на финансовые документы.

    Прогноз ситуации основывается на изучении перспектив юридического лица в соответствии с признаками, связанными с изменением конъюнктуры рынка, смены его руководства, возникновения конфликтов в трудовых коллективах, способных повлиять на работу компании, и других факторов.

    Прямым признаком несостоятельности должника являются финансовые показатели его работы. В их числе:

    • прибыль или убыток;
    • объем кредиторской задолженности и периоды её погашения, а также динамика её роста или сокращения.

    Явным признаком банкротства являются убытки предприятия, накапливаемые им в ходе своей деятельности. Они указывают на несостоятельность должника, большую сумму заемных средств в обороте компании, низкую ликвидность активов, нехватку оборотного капитала. Одним из ярких показателей банкротства является просроченная дебиторская задолженность и залежалый товар на складе.

    Часть этих показателей отражена в финансовых документах должников.

    Оценка риска банкротства предприятия

    Оценка риска банкротства компаний проводится на основе показателей баланса. В нем сосредоточены все базовые показатели, необходимый для многопрофильного анализа. Результатом проведенного анализа становится выявление признаков, оказывающих негативное влияние на платежеспособность, и степень их значения.

    В некоторых случаях такой диагностики оказывается недостаточно. Дополнительная оценка рисков банкротства может быть связана с анализом других показателей работы. Например, производительности труда или определения эффективности использования оборотных средств. Нередко причиной неплатежей становится нерационально завышенное количество товарных и материальных остатков на складах.

    По результатам оценки может быть составлен план финансового оздоровления.

    Источник: https://bankrotstvoved.ru/priznaki-bankrotstva

    Juristics
    Добавить комментарий