Мораторий при судебной санации

Содержание
  1. Процедура санации предприятия при банкротстве: суть и особенности
  2. Что такое санация
  3. Ликвидации и санация – в чем разница
  4. Когда следует проводить санацию
  5. Процедура санации
  6. Досудебная санация – цели и особенности
  7. Что подлежит страхованию
  8. Особенности управления организацией при санации
  9. Заключение
  10. Мораторий при судебной санации
  11. Досудебная санация
  12. Мораторий на удовлетворение требований кредиторов
  13. Приостановка удовлетворения требований кредиторов
  14. Мораторий как инструмент санации банков
  15. Мораторий (право)
  16. Статья 95. мораторий на удовлетворение требований кредиторов 
  17. Мораторий: часто задаваемые вопросы
  18. 3. внешнее управление (судебная санация)
  19. Мораторий на удовлетворение кредиторских требований – Финэксперт 24
  20. Что называют мораторием на удовлетворение кредиторских требований?
  21. Ситуации, когда мораторий на удовлетворение кредиторских требований не имеет значения
  22. Как именно мораторий зависит от инициатора банкротства?
  23. Мораторий на удовлетворение требований кредиторов
  24. Что такое мораторий на удовлетворение требований кредиторов?
  25. Введение процедуры
  26. С какого момента вводится мораторий
  27. На кого не распространяется мораторий?
  28. На кого распространяется?
  29. Пени и штрафы
  30. Срок действия моратория
  31. Нюансы

Процедура санации предприятия при банкротстве: суть и особенности

Мораторий при судебной санации

В настоящее время, когда в стране нестабильная экономическая ситуация, необходимо знать с чем придется столкнуться, если возникнет потребность объявить банкротство предприятия. А также, необходимо различать понятия санации и ликвидации, что раскрывается в данной статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.  

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта слева или звоните по телефону

+7 (499) 450-39-61

Это быстро и бесплатно!

Что такое санация

Процедура банкротства тесно связана с понятием «санация».

Рассмотрим подробнее.

Санация (в области экономики) – это система различных мероприятий, в которую входят:

  • структурные изменения на предприятии;
  • переход на смену ассортимента, производимой продукции;
  • сокращение сотрудников;
  • ликвидация лишних подразделений и так далее.

Главной целью процедуры санации является – избежать банкротства предприятия, восстановить стабильную деятельность предприятия. Процедура может производиться при помощи органов исполнительной власти, банков, различных коммерческих организаций.

Ликвидации и санация – в чем разница

Ликвидация – это полное прекращение существования предприятия, юридического лица, без возможности передачи прав третьим лицам. Виды ликвидации делятся на добровольные и принудительные. При добровольной ликвидации процесс происходит вследствие решения учредителей компании, а при принудительной ликвидации – по решению суда.

Таким образом, если проводить процедуру ликвидации предприятия, то оно полностью исчезает с рынка и более не представляет конкурента для других фирм, а процедура санации позволяет реорганизовать, реструктуризовать предприятие, сохранив за собой право передавать лицензию правопреемнику.

Когда следует проводить санацию

В жизненном цикле предприятия существует 4 стадии: становление, развитие, зрелость и смерть. Именно на последних двух стадиях следует задуматься о проведении реорганизации предприятия, для ее дальнейшего существования на рынке. В ином случае за стадией зрелости часто наступает период стагнации, когда предприятие совсем не развивается, что приводит к его гибели.

Если юридическое лицо отмечает, что финансовая активность организации идет на спад, то стоит задуматься о проведении данной процедуры, в ходе которой одной из целей является привлечение средств банков, государственных организаций или частных инвесторов, которые заинтересованы в дальнейшем развитии предприятия.

Процедура санации

Процедура санации в Российской Федерации законодательно закреплена. Следует обращаться к закону от 2008 года «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы». Данный закон был издан, чтобы обеспечить страховку крупным предприятиям в кризисный период.

Если следовать этому документу, то изначально при оздоровлении требуется принять меры, препятствующие банкротству. Сюда входят:

  • оказание прямой финансовой поддержки извне, то есть от инвесторов, банков и так далее;
  • покупка доли или акций уставного капитала;
  • финансовая помощь организациям, которые решили приобрести имущество и обязательства фирмы-должника.

Этапы «лечения» предприятия:

  1. Реструктуризация долгов (для заемщиков, которые не могут обслуживать свой долг).
  2. Введение мер по изменению функционирования предприятия, сокращение персонала при необходимости.
  3. Вложение средств санаторов, для ликвидации долга организации.
  4. Вклады частных инвесторов для укрепления финансового положения компании, которая вступает в процесс санации.

Досудебная санация – цели и особенности

Досудебная санация – процедура, которая направлена на восстановление платежеспособности должника, чтобы избежать банкротства. Таким образом, целью досудебной санации является восстановление финансовой деятельности должника.

Решение по проведению досудебной санации принимает собственник имущества должника, в роли которого может выступать унитарное предприятие, кредиторы или иные лица, целью которых является избежание банкротство данного предприятия. Все принятые меры кредиторами, унитарным предприятием производятся по согласию должника.

Еще существует понятия «внешнее управление» или «судебная санация», когда уже по решению суда назнается управитель для предотвращения банкротства организации.

Что подлежит страхованию

Агентство по страхованию вкладов страхует счета индивидуальных предпринимателей (ИП) в размере до 1,4 миллионов рублей. Для иных форм регистрации компании (АО, ООО, ПАО и другие) отзыв лицензии, значит прекращение их деятельности и заморозку средств на расчетных счетах.

В процессе ликвидации им, конечно, подлежит выплата компенсации, однако период выплаты этих денег может занять не один год.

Не являются застрахованными:

  • вклады, удостоверенные сберегательным сертификатом на предъявителя;
  • деньги на счетах адвокатов, назначенные для профессиональной деятельности;
  • активы, которые переданы в доверительное управление;
  • депозиты в филиалах кредитного учреждения за границей;
  • электронные деньги;
  • обезличенные металлические счета.

Особенности управления организацией при санации

Перед началом проведения процедуры финансового оздоровления предприятия необходимо разработать план. Необходимо определить какая именно часть компании подлежит реструктуризации, сколько необходимо сократить сотрудников и так далее.

Продолжительность проведения санации не должна быть больше 18 месяцев. Далее ее срок может продлить арбитражный суд, но максимум на 6 месяцев.

Оздоровление завершается тогда, когда достигается его главная цель – прекращение производства по делу о банкротстве фирмы.

В ином случае, если процедура оказалась неэффективной, арбитражный суд принимает решение о несостоятельности предприятия и открывает конкурсное производство.

Заключение

Таким образом, необходимо учесть все особенности проведения процедуры санации и ликвидации, чтобы при необходимости определить какая из них наиболее подходит под сложившуюся ситуацию в компании.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас: 

+7 (499) 450-39-61

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://prava.expert/bankrotstvo/protsedura-sanatsii.html

Мораторий при судебной санации

Мораторий при судебной санации

Меню

– Консультация юриста – Мораторий при судебной санации

Управляющему возможно договориться о снижении ставки или уменьшения срока его начисления. Начисленные проценты не имеют значения при определении на собраниях кредиторов. К сведению Если управляющий заключает договор об отсрочке выплаты налогов, на существующий объём долга продолжается начисление процентов.

Срок действия моратория Законодательство не предусматривает фиксированных сроков продолжительности моратория на удовлетворение требований кредиторов. Срок замораживания выплат устанавливается управляющим. При возникновении необходимости срок можно продлить.

Основаниями для этого могут быть следующие условия: например, за выделенное время не удалось достигнуть поставленных целей, и ситуация на предприятии не изменилась в лучшую сторону.

Досудебная санация

  • Досудебная санация
  • Мораторий на удовлетворение требований кредиторов
  • Приостановка удовлетворения требований кредиторов
  • Мораторий на удовлетворение кредиторских требований
  • Объявлен мораторий банку: понятие и специфика процедуры
  • Мораторий как инструмент санации банков
  • Как происходит процедура санации при банкротстве
  • Статья 95. мораторий на удовлетворение требований кредиторов
  • 3. внешнее управление (судебная санация)

Досудебная санация Внимание Одной из мер, которая может быть введена по решению собрания кредиторов в отношении потенциального банкрота, является внешнее управление.

Мораторий вынуждает их забыть на время о своих претензиях. Но временные трудности и ограничения, в конечном итоге, приводят к полному возмещению задолженностей. Основные цели моратория на удовлетворение требований кредиторов:

  • помочь предприятию восстановиться;
  • направить деньги вместо возмещения долгов на различные проекты в целях восстановления работоспособности фирмы;
  • добиться стабилизации финансовой ситуации;
  • произвести ступенчатый и мягкий выход из кризисной ситуации.

Все законодательные акты, связанные с мораторием, зафиксированы в статье 95 Закона о банкротстве.

Введение процедуры Мораторий начинается после того, как должник публично сообщает о своей несостоятельности в финансовом отношении и невозможности выплачивать долги. Либо информация об этом появляется в СМИ по инициативе кредитора.

Мораторий на удовлетворение требований кредиторов

Внимание Тогда как внешнее управление может пролонгироваться вплоть до 18 месяцев, если это необходимо для выполнения всех поставленных задач Каков вариант развития событий возможен для должника после снятия трехмесячного моратория? При благоприятном исходе у предприятия появляются активы для погашения задолженности и процедура банкротства прекращается. Если же желаемых финансовых результатов достичь не удалось, то собрание кредиторов обычно принимает решение о старте процедуры конкурсного производства. Она предполагает реализацию всего ликвидного имущества на торгах для формирования конкурсной денежной массы.
Вырученные средства в полном объеме идут на погашение задолженности. Завершает конкурсное производство ликвидация предприятия и снятие с нее всей ответственности по долгам.

Приостановка удовлетворения требований кредиторов

Во время моратория банки по-прежнему производят начисление процентов на счета. Однако ставка составляет 2/3 части от ключевой ставки.

Самый важный вопрос – как должны вести себя вкладчики во время моратория? Клиенты банка имеют полное право на получение страховой выплаты через две недели после старта моратория.


При этом они получат полную сумму своего вклада и проценты, которые были начислены по ключевой ставке.

Мораторий как инструмент санации банков Внимание Тогда как внешнее управление может пролонгироваться вплоть до 18 месяцев, если это необходимо для выполнения всех поставленных задач Каков вариант развития событий возможен для должника после снятия трехмесячного моратория? При благоприятном исходе у предприятия появляются активы для погашения задолженности и процедура банкротства прекращается.

Мораторий как инструмент санации банков

Если кредиторы и суд имеют основания считать, что неблагоприятное финансовое состояние могло возникнуть в результате некомпетентных действий управляющего персонала фирмы, то они могут применить данную меру.

Иногда для исправления возникшей ситуации целесообразным представляется назначить независимого управляющего.

Такая процедура преследует цель полного восстановления финансового состояния юридического лица, оказавшегося на грани банкротства.

В данной статье рассмотрим мораторий на удовлетворение требований кредиторов. Цели независимого управляющего Если процесс завершается благоприятно, то не происходит инициации конкурсного производства. Мораторий на удовлетворение требований кредиторов В последнем случае банк продолжает свою работу в штатном порядке.

Мораторий (право)

Важно Часто недобросовестные руководители объявляют о фиктивном банкротстве с целью:

  • получения личной выгоды;
  • уклонения от выполнения своих обязательств;
  • введение в заблуждения контрагентов;
  • сокрытия крупных хищений имущества предприятия.

Такие действия подпадают под действие Уголовного Кодекса и караются по закону. Кроме этого уголовно наказуемо преднамеренное банкротство. В ходе рассмотрения дела о банкротстве до введения моратория должник и кредиторы могут прийти к мировому соглашению.

Введение моратория играет огромную положительную роль при возникновении затруднительной, и даже кризисной, ситуации на предприятии.

Статья 95. мораторий на удовлетворение требований кредиторов 

Нельзя ввести мораторий на обязанности по сделкам и договорам, произведённым на стадии внешнего управления. На срок моратория перестаёт действовать исковая давность по делам и институт мирового соглашения. Это правило действует исходя из того, что должник не имеет право выплачивать свои долги как принудительно, так и добровольно, на все эти выплаты установлена отсрочка.

Поэтому течение исковой давности прекращается до окончания срока моратория.

Все эти меры направлены на то, чтобы в короткий срок предприятие-банкрот сумело восстановить свою финансовую состоятельность, направив все свои средства на реорганизацию производства и его оптимизацию.

Пени и штрафы За невыполнение обязательств, которые появились после введения моратория, начисляются пени, штрафы, некоторые другие санкции и наказания. Не применяют для таких задолженностей индекс инфляции.

Мораторий: часто задаваемые вопросы

Одной из составляющих подобного плана может быть мораторий на удовлетворение требований кредиторов.Что это означает? Это подразумевает приостановку всех операций по выполнению должником его имущественных и денежных обязательств в пользу кредиторов.

Правила моратория распространяются также и на налоговые платежи. Характерная особенность подобного периода предполагает отсутствие полномочий у должника по самостоятельному решению, какие платежи можно осуществлять, а какие нельзя.

Помимо этого, мораторий также ограничивает и требования кредиторов.
3. внешнее управление (судебная санация) Средства, которые удастся выручить, полностью будут направлены на закрытие задолженностей.

В завершение конкурсного производства предприятие будет ликвидировано, а вся ответственность перед кредиторами будет снята.

3. внешнее управление (судебная санация)

Срок действия Сроки моратория, на которые замораживается удовлетворение кредиторских требований, устанавливаются на усмотрение управляющего.

При необходимости он может подать ходатайство о пролонгации данного периода заморозки, если в первоначальные сроки не удалось достигнуть целевых показателей и исправить текущую финансовую ситуацию на предприятии.

В указанный период внешний управляющий не только вправе отказаться от выплат по накопившейся задолженности, но и от исполнения сомнительных сделок и договоров, которые могут существенно повлиять на платежеспособность должника и принесут лишь убытки.

Трехмесячный мораторий на удовлетворение требований кредиторов Минимальный срок действия моратория в законе не прописан. При этом законодательство содержит указание о том, что заморозка не может длиться бесконечно. Максимальный период составляет три месяца.

Закона о банкротстве предусматривает начисления процентов по таким обязательствам, которые появились после введения моратория на удовлетворение требований кредитующих лиц и стороннего управления.

Это производится в качестве компенсации кредиторам за время ожидания, хотя ввиду низкой процентной ставки (менее 15 % годовых) кредиторам вряд ли можно быть довольными такой компенсацией. Начисление процентов продолжается до тех пор, пока не возникнут следующие ситуации:

  1. Суд выносит решение о начале выплат по долгам.
  2. Требования кредиторов полностью удовлетворены (должником или иным лицом);
  3. Начат процесс по банкротству и открыто конкурсное производство.

Начисления процентов могут потребовать кредиторы или уполномоченные ими органы.
Размер процента зависит от ключевой ставки Центробанка на день начисления.

Федерации, начисляются в размере ставки рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации на дату введения внешнего управления.

Соглашением внешнего управляющего с конкурсным кредитором может быть предусмотрен меньший размер подлежащих уплате процентов или более короткий срок начисления процентов по сравнению с предусмотренными настоящей статьей такими размером или сроком.

Подлежащие начислению и уплате в соответствии с настоящей статьей проценты начисляются на сумму требований кредиторов каждой очереди с даты введения внешнего управления и до даты вынесения арбитражным судом определения о начале расчетов с кредиторами по требованиям кредиторов каждой очереди, либо до момента удовлетворения указанных требований должником или третьим лицом в ходе внешнего управления, либо до момента принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

Источник: http://auditinter.ru/moratorij-pri-sudebnoj-sanatsii/

Мораторий на удовлетворение кредиторских требований – Финэксперт 24

Мораторий при судебной санации

Благодаря особенностям нынешней рыночной экономики можно предположить обязательное вступление каждой стороны рыночных взаимоотношений в условия кредитования либо приобретения кредита.

Данный случай, когда одной стороной выплачивается определенная сумма денежных средств на пользование иной стороне, предназначен для нормального функционирования той или иной компании, которая нуждается в регулярном и стабильном обороте средств.

В свою очередь кредиторам также выплачивается конкретное вознаграждение.

Вознаграждением этим являются процентные отчисления от суммы займа. Но всегда должник может в определенный временной период и в конкретно установленные сроки осуществить выполнение взятых на себя обязательств.

В данном случае такое приводит к судебному разбирательству, его привлекают к административной ответственности. Для этого кредитором осуществляется подача в суд искового заявления. При этом иногда возможен мораторий на удовлетворение кредиторских требований, а это один из стандартных методов их несостоятельности.

Этот официальный документ сберегает имущественные активы должника. Далее поговорим об этом подробнее.

Что называют мораторием на удовлетворение кредиторских требований?

Смысл моратория заключается в том, что он приостанавливает выполнение должником имеющихся у него обязательств в денежной форме.

Аналогичная ситуация происходит и с обязательствами по уплате обязательных платежей (сюда относится и уплата налогов,  которые можно оплатить онлайн).

Кроме вышеперечисленных действий, мораторий оказывает помощь и прекращает меры, направленные на обеспечение кредиторских требований. У должника исчезает право самостоятельного выполнения взятых ранее на себя денежных обязательств.

Процедура введения моратория ведет к конкретному ограничению гражданских прав кредиторов. В первую очередь это затрагивает денежные обязательства.

На законодательном уровне принятие процедуры регулирования моратория считается официальным процессом, который соответствует ограничению гражданских прав. Об этом указано в Федеральном Законе № 40 «О несостоятельности кредитных организаций».

Принятие данной меры должно прямо способствовать и помогать восстановлению способности должника расплатиться со своими кредиторами. Кроме того, такие меры защищают частные и публичные интересы, которые, так или иначе, используются в процедуре внешнего управления.

Благодаря запрещению самостоятельного погашения должником неисполненных обязательств в денежной форме, кредитор не имеет права требовать в судебном порядке взыскания задолженности в принудительном порядке.

Исходя из положений шестого пункта 12-й статьи данного Закона, расчеты с кредитором осуществляются по стандартному плану. Этим занимается управляющий санацией, при осуществлении отсутствуют какие-либо ограничения. Если же до того, как план будет утвержден, управляющим будут произведены расчеты с кредиторами, то это нарушение моратория.

В тот временной период, когда действует мораторий, все виды неустойки – штрафы, пени иные различные финансовые санкции не могут начисляться, вплоть до того момента, когда, по необходимости, произойдет возбуждение дела о банкротстве.

А неустойку, начисленную еще до того момента, когда был введен мораторий, нельзя считать объектом правового регулирования отношений, касающихся несостоятельности должника. Ее могут предъявить только после полного закрытия дела о банкротстве.

Но, несмотря на данный факт, законодательством не исключается возможность списания неустойки, равно как и всей задолженности либо же рассрочки платежа, с помощью заключения мирового соглашения. Оно предполагает взаимные уступки с обеих сторон – кредитора и должника. Уступки должны быть направлены на урегулирование возникшей спорной ситуации мирным путем.

С того момента, как произошла полная ликвидация должника, неустойку по невыплаченным долгам включают в список объектов правового регулирования отношений несостоятельности. Для ее оплаты предусматривают так называемую шестую очередь.

У моратория есть некоторые особенности. Они зависят от реально проводимой процедуры банкротства.

Если дело идет о процедуре распоряжения имуществом в тот период, когда публикация информации о возбуждении дела по вопросу банкротства до официальная – распространение моратория касается лишь тех денежных обязательств, сроки исполнения которых случились до того момента, когда было возбуждено дело.

Если произошла публикация в журнале либо в каком-то ином средстве массовой информации, тогда уже необходимо обращаться в хозяйственный суд (на совершение этого действия дается один месяц). Суд этот должен иметь отношение к данному кредиторскому делу. Причем такое распространяется на всех, независимо от того, когда наступил срок исполнения обязательств.

Требования тех кредиторов, которые обратились в суд в официальном порядке, должны быть включены в реестр всех требований.

И уже с этого момента осуществление порядка погашения задолженности может производиться лишь в том порядке, который предусматривает законодательство, а не в определенные ранее сроки исполнения взятых на себя обязательств.

Мораторий распространяется согласно этому порядку исключительно на те требования, которые были внесены в реестр.

Если кредитором было составлено несвоевременное судебное обращение, иными словами, он опоздал и невовремя подал свое исковое заявление, он теряет свое законное право получить свой долг по предусмотренной процедуре банкротства. И те денежные обязательства, которые остались у должника перед этим кредитором, будут считаться недействительными. То есть их можно будет просто не исполнять.

После признания должника банкротом (после завершения процедуры банкротства), абсолютно все требования касательно имеющейся на этот временной период задолженности могут предъявляться лишь в пределах ликвидационной процедуры.

Эти требования тоже включены в реестр и должны оплачиваться вместе с другими кредиторами. В то же время 31-й статьей не указываются никакие дополнительные ссылки на выполнение требований кредиторов, не предъявленных в хозяйственный суд.

Иными словами, тех требований, которые не были включены в реестр. После того, как мораторий вступает в законную силу, текущая задолженность перестает облагаться всевозможными штрафными санкциями, пенями и иными экономическими санкциями по неустойке.

Проценты по ставке на задолженности банковским учреждениям либо иным организациям, которые имеются до возбуждения дела и в момент его ведения, тоже прекращают начисляться.

Ситуации, когда мораторий на удовлетворение кредиторских требований не имеет значения

Если речь идет об упрощенной процедуре банкротства, то введение моратория по нему в данном случае не осуществляется.

Потому что судом сразу же после принятия заявления о возбуждения дела, касающегося процедуры банкротства, осуществляется вынесение постановления. По нему должник становится банкротом.

И, исходя из положений 51-й и 521- статьи, происходит открытие ликвидационной процедуры.

Существуют различные требования кредиторов, на которых распространение действий моратория не осуществляется. Такими пунктами считают:

  1. Заработную плату гражданина.
  2. Авторские вознаграждения.
  3. Алиментные денежные средства.
  4. Возмещения причиненного здоровью либо жизни гражданина вреда.
  5. Требование, которое касается действующей задолженности.

Мораторием производится приостановление исполнения того объема денежных обязательств, срок исполнения которых существовал еще до того, как было возбуждено дело о банкротстве должника.

Если же речь идет о нынешних кредиторах, то в данном случае появление денежных обязательств происходит уже после возбуждения дела о банкротстве в судебной инстанции.

Это подтверждается тем, что кредиторские требования по-прежнему свободны.

Если судебной инстанцией осуществляется введение моратория, то происходит автоматическое приостановление исполнения имеющихся у должника денежных обязательств, как мирными средствами, так и в принудительном порядке.

Факт того, что мораторий введен, указывается в судебном определении. И главная цель, преследуемая в данном случае государством при введении моратория в законную силу – это необходимость сохранения ликвидной массы должника.

Во многих случаях должник стремится к погашению имеющейся задолженности перед кредитором до того момента, когда факт того, что он несостоятелен, опубликуют официальные печатные издания либо иные средства массовой информации.

Если же должником не прикладываются к этому никакие усилия, то в будущем у него не будет варианта быстро завершить собственное дело о банкротстве, поскольку сразу же после официальной публикации последует появление остальных кредиторов, требующих в судебном порядке разрешения сложившейся проблемной экономической ситуации. Но судебная инстанция просто так не доверяет кредиторским данным. Они осуществляют проведение подготовительного заседания, где окончательно выясняют степень обоснованности, и подтверждения бесспорных денежных требований кредитора на данный конкретный период времени.

Как именно мораторий зависит от инициатора банкротства?

Мораторий больше ценится должниками, что естественно, поскольку в этом случае у них есть возможность в период действия моратория заняться накоплением денежных средств. Исходя из этого, многими юридическими консультациями предлагается проведение дифференцирования момента введения моратория, поскольку они зависит от тех субъектов, которые инициировали процедуру банкротства.

Если же дело о банкротстве компании, обладающей задолженностью, инициируется непосредственно самим должником, то считается верным введение моратория в тот момент, когда происходит возбуждение этого дела.

В ситуации, когда инициатором возбуждения процедуры банкротства выступает кредитор, мораторий обычно вводится в тот момент, когда происходит публичное объявление об этом факте в любом официальном издании средств массовой информации (и только в таком случае).

Заключение мирового соглашения на этом этапе процедуры распоряжения существующими средствами запрещено на законодательном уровне.

Причина – оно само по себе как бы глобальный официальный документ, охватывающий всех кредиторов фирмы-должника, которые показываются миру, то есть судебной инстанции, лишь после публикации факта банкротства в средствах массовой информации.

Только после того, как происходит данное действие (публикация в средствах массовой информации), и становится возможным оформление мирового соглашения (других способов в данной ситуации просто нет). В данном случае порядок, по которому кредитор отзывает заявление, напрямую зависит от введения моратория.

Поэтому у должника при возникновении такой ситуации должны отсутствовать какие-либо ограничения в погашении своей задолженности, как со стороны распорядителя имуществом, так и со стороны кредитора. Причем, сделать это должнику необходимо обязательно до того, как новость появится в официальном источнике средств массовой информации. А иначе будет уже поздно что-либо менять.

Источник: https://finexpert24.com/poleznye-materialy/articles/kreditnye-dolzhniki/moratorij-na-udovletvorenie-kreditorskih-trebovanij/

Мораторий на удовлетворение требований кредиторов

Мораторий при судебной санации

При появлении потенциального риска банкротства предприятия, общим решением собрания кредиторов вводится внешнее управление. Для этого должны быть веские причины того, что руководство предприятия не справляется со своими обязанностями по управлению, вследствие чего возникла критическая ситуация с финансами предприятия.

Кредиторы и суд должны быть уверены, что временное внешнее управление сможет в короткий срок улучшить положение, а в идеале – полностью восстановить платежеспособность должника.

Если введение внешнего управления даст свои результаты, конкурсного производства удастся избежать, предприятие восстановит способность оплатить долги и продолжит свою деятельность.

Для достижения таких результатов разработан целый комплекс различных мероприятий. Одним из них является мораторий на удовлетворение требований кредиторов.

Что такое мораторий на удовлетворение требований кредиторов?

Мораторий на удовлетворение требований кредиторов — это способ поддержки и помощи предприятию, который вводится в период внешнего управления и служит льготой для должника с целью помочь ему восстановить кредитоспособность.

Мораторием называют отсрочку исполнения каких-либо обязательств. Это значит, что должник вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, но при этом освобождается от своих обязательств по платежам и другим финансовым вопросам, наступившим до введения внешнего управления. Запрещено принудительное исполнение обязательств должника.

То есть в течение периода внешнего управления, который обычно длится 18 месяцев, должник имеет возможность использовать денежные средства в целях улучшения своего финансового состояния.

Ограничения вводятся также для кредиторов. Мораторий вынуждает их забыть на время о своих претензиях. Но временные трудности и ограничения, в конечном итоге, приводят к полному возмещению задолженностей.

Основные цели моратория на удовлетворение требований кредиторов:

  • помочь предприятию восстановиться;
  • направить деньги вместо возмещения долгов на различные проекты в целях восстановления работоспособности фирмы;
  • добиться стабилизации финансовой ситуации;
  • произвести ступенчатый и мягкий выход из кризисной ситуации.

Все законодательные акты, связанные с мораторием, зафиксированы в статье 95 Закона о банкротстве.

Введение процедуры

Мораторий начинается после того, как должник публично сообщает о своей несостоятельности в финансовом отношении и невозможности выплачивать долги. Либо информация об этом появляется в СМИ по инициативе кредитора.

В некоторых случаях работники предприятия могут инициировать банкротство предприятия, если накопились большие долги по заработной плате. Для этого сумма долга должна быть более 300 тысяч рублей.

Руководство компанией отстраняется от выполнения своих обязанностей по управлению и распоряжению финансами. Поэтому решение вопроса о введении моратория на удовлетворение требований находится в руках внешнего управляющего.

Но самостоятельно ввести такое решение не в его компетенции: официальный мораторий на выполнение финансовых обязательств выносит суд.

При принятии решения арбитражный суд учитывает следующие факторы:

  • целесообразность введения запрета на исполнение обязательств;
  • возможность получения положительного результата от моратория.

С момента принятия судебного решения приостанавливаются все выплаты по долгам. Это может происходит как принудительно, так и добровольно.

С какого момента вводится мораторий

После того, как арбитражный суд выносит решение признать обоснованным заявление о банкротстве предприятия, производится целый ряд операций по оздоровлению и реорганизации производства в целях восстановления финансовой состоятельности и рентабельности.

На первом этапе вводится наблюдение за деятельностью руководства по реанимации предприятия. По итогам первой стадии собранием кредиторов назначается следующий шаг. Это может быть финансовое оздоровление, при котором предприятие продолжает свою деятельность, но с некоторыми ограничениями. Например, не разрешается продавать активы или предприятие целиком.

Возможно введение процедуры конкурсного производства. Также возможен ввод внешнего управления, при котором руководство признаётся неэффективным и отстраняется от выполнения обязанностей. На этом этапе одновременно с внешним управлением устанавливается мораторий требований кредиторов.

С этого момента прекращаются все исполнительные обязательства и выплаты долгов, имевших место до введения моратория.

На кого не распространяется мораторий?

Все обязательства предприятия по текущим платежам производятся в обычном режиме в порядке очередности. При отказе временного управляющего от выплаты текущих долгов, кредиторы вправе обратиться в суд и взыскать такие долги.

Текущие платежи также не подпадают под действие закона о банкротстве предприятия, потому что они не вносятся в реестр долгов. Мораторий действует только в отношение долгов, вписанных в реестр.

Мораторий на удовлетворение кредиторов не может быть направлен на:

  • выплату заработной платы;
  • алименты;
  • авторские гонорары;
  • возмещение убытков по причинению вреда здоровью;
  • текущие платежи.

Регулярные платежи не относятся к долгам, на них не распространяется мораторий. Введение внешнего управления не должно лишать работников предприятия и кредиторов мер социальной защиты. Освобождение социальных выплат от действия моратория служит дополнительной гарантией этого. Платежи производятся в обычном режиме:

  1. Долги первой очереди: компенсации морального и физического вреда здоровью.
  2. Долги второй очереди: заработная плата, оплата гонораров и авторских отчислений.
  3. Другие удержания из заработной платы работников, в том числе подоходный налог.

Алименты также нельзя отнести к денежным долгам, это регулярные перечисления в установленном порядке, поэтому на них никаких ограничений не налагается.

Заморозка возможна только по долгам, возникшим до начала процедуры банкротства. Такие кредиторы должны ввести свои требования в специальный реестр, чтобы после окончания моратория полностью получить свои деньги. Долги, не вписанные в реестр, возмещаться не будут.

При несвоевременном обращении требования также остаются без возмещения. Так прописано в законе о банкротстве: все такие долги признаются недействительными.

Требования кредиторов по долгам в текущее время внешнего управления должны быть удовлетворены в полном объёме.

Если у кредиторов имеются требования к должнику о возвращении имущества из незаконного владения, то на такие требования действия моратория не распространяется. Причина этого состоит в том, что такие обязательства не относятся к денежным, суд разбирает такие дела в общем порядке, они никак не связываются с процедурой банкротства.

На кого распространяется?

Все кредитные обязательства откладываются до окончания внешнего управления. Если же до начала моратория у организации были долги по исполнительным документам по решению суда, то эти долги придется погашать. Это может быть возмещение:

  • долгов по заработной плате;
  • по исполнительным документами или другим документам о принудительном взыскании;
  • вреда, нанесённого здоровью или морального вреда;
  • имущественным искам, в том числе по ипотеке;
  • имущества из незаконного владения;
  • вознаграждений по авторским правам и гонорарам по интеллектуальной собственности;
  • долгов по текущим расходам.

При возникновении требований о возмещении убытков, возникших в результате отказа управляющего от выплат долгов, возникших до процедуры банкротства, эти требования можно также заморозить.  Нельзя ввести мораторий на обязанности по сделкам и договорам, произведённым на стадии внешнего управления.

На срок моратория перестаёт действовать исковая давность по делам и институт мирового соглашения. Это правило действует исходя из того, что должник не имеет право выплачивать свои долги как принудительно, так и добровольно, на все эти выплаты установлена отсрочка.

Поэтому течение исковой давности прекращается до окончания срока моратория. Все эти меры направлены на то, чтобы в короткий срок предприятие-банкрот сумело восстановить свою финансовую состоятельность, направив все свои средства на реорганизацию производства и его оптимизацию.

Пени и штрафы

За невыполнение обязательств, которые появились после введения моратория, начисляются пени, штрафы, некоторые другие санкции и наказания. Не применяют для таких задолженностей индекс инфляции.

Не начисляются штрафы и неустойки за то, что должник не исполнил или исполнил ненадлежащим образом свои денежные обязательства перед кредиторами до принятия заявления о банкротстве.

Одновременно, статья 95 п. 2 Закона о банкротстве предусматривает начисления процентов по таким обязательствам, которые появились после введения моратория на удовлетворение требований кредитующих лиц и стороннего управления.

Это производится в качестве компенсации кредиторам за время ожидания, хотя ввиду низкой процентной ставки (менее 15 % годовых) кредиторам вряд ли можно быть довольными такой компенсацией.

Начисление процентов продолжается до тех пор, пока не возникнут следующие ситуации:

  1. Суд выносит решение о начале выплат по долгам.
  2. Требования кредиторов полностью удовлетворены (должником или иным лицом);
  3. Начат процесс по банкротству и открыто конкурсное производство.

Начисления процентов могут потребовать кредиторы или уполномоченные ими органы. Размер процента зависит от ключевой ставки Центробанка на день начисления.

Управляющему возможно договориться о снижении ставки или уменьшения срока его начисления. Начисленные проценты не имеют значения при определении на собраниях кредиторов.

Если управляющий заключает договор об отсрочке выплаты налогов, на существующий объём долга продолжается начисление процентов.

Срок действия моратория

Законодательство не предусматривает фиксированных сроков продолжительности моратория на удовлетворение требований кредиторов. Срок замораживания выплат устанавливается управляющим. При возникновении необходимости срок можно продлить.

Основаниями для этого могут быть следующие условия: например, за выделенное время не удалось достигнуть поставленных целей, и ситуация на предприятии не изменилась в лучшую сторону.

В период заморозки выполнения финансовых обязательств управляющий вправе:

  • не производить платежи по накопившимся долгам;
  • не исполнять вызывающие сомнения сделки;
  • отсрочить договора, которые мешают достижению финансовой стабильности.

То есть отвергается всё то, что может помешать восстановлению платежеспособности и приведёт к убыткам.

Максимально возможный срок моратория – 3 месяца, хотя внешнее управление может пролонгироваться до полутора лет.

При снятии моратория возможны два варианта развития ситуации. Положительный сценарий заключается в том, что:

  • достигнута финансовая стабильность,
  • появились средства для погашения долгов перед кредиторами;
  • процедура банкротства приостанавливается.

Если таких результатов не удалось достичь за прошедший период моратория, то созывается общее собрание кредиторов, где принимается решение о процедуре конкурсного производства. Другими словами, предлагается продать всё имеющееся имущество с молотка для получения конкурсной денежной суммы.

Все вырученные денежные средства уходят на погашение задолженностей. Погашение происходит в порядке очередности, согласно записям в реестре. Следующий этап: ликвидация производства и закрытие всех обязательств по долгам.

Нюансы

Если процедура банкротства проводится по упрощенному сценарию, то введение моратория на удовлетворение требований заимодателей невозможно. Сразу начинается процедура ликвидации фирмы, минуя этап финансового оздоровления и внешнего управления.

Мораторий на выплату долгов – это наиболее притягательная сторона банкротства. Часто недобросовестные руководители объявляют о фиктивном банкротстве с целью:

  • получения личной выгоды;
  • уклонения от выполнения своих обязательств;
  • введение в заблуждения контрагентов;
  • сокрытия крупных хищений имущества предприятия.

Такие действия подпадают под действие Уголовного Кодекса и караются по закону. Кроме этого уголовно наказуемо преднамеренное банкротство.

В ходе рассмотрения дела о банкротстве до введения моратория должник и кредиторы могут прийти к мировому соглашению. Например, может быть достигнута договорённость об отсрочке, рассрочке платежей или скидки с суммы долгов.

Мировое соглашение должно быть утверждено арбитражным судом. Это может привести к прекращению процедуры банкротства.

Введение моратория играет огромную положительную роль при возникновении затруднительной, и даже кризисной, ситуации на предприятии. Многим фирмам удаётся, получив передышку, восстановить свою состоятельность, расплатиться с долгами и вывести предприятие на новый уровень.

Источник: http://bankrotstvo-lite.ru/kreditor/moratorij-na-udovletvorenie-trebovanij-kreditorov/

Juristics
Добавить комментарий